受罚、换血，业绩乏力的上海银行将如何应对资本管理新规？

11月17日，国家金融监督管理局上海监管局披露公告显示，上海银行因为漏报贸易融资业务余额EAST数据、漏报核销贷款本金EAST数据和开展理财业务违反公平交易原则等共计三十二项违规事实，被开具两张罚单，处罚金额合计为1380万元。

在今年4月，上海银行就因为违规办理内保外贷业务、虚增银行间外汇市场交易量等8项违规事实，被国家外汇管理局上海市分局警告并处以罚款9854.4万元。截至目前，上海2023年累计罚款已经超过1亿元。

讽刺的是，上海发布”微信公众号11月24日发布的信息显示，上海银行行长、党委副书记、副董事长朱健和上海银行党委副书记、副行长施红敏，均拟任市管企业正职。

这两位高管即将高升，但是给后继者却留下了不少麻烦。

连续6个季度增利不增收，又踩雷宝能

高额罚款只是上海银行经营能力滑坡的一个侧面体现，其业绩的疲态早就为人所诟病。

上海银行财报显示，2023年第三季度上海银行实现营收129.1亿元，同比下滑5.96%，实现归属净利润44.10元，同比微增仅0.38%。自2022年二季度以来，上海银行连续6个季度营收下滑，除2022年四季度以外单季度归属净利润却同比上升。

上海银行营收下滑主要是因为手续费以及佣金净收入、利息净收入减少。2023年前三季度财报显示，报告期内上海银行实现利息净收入272.46亿元，同比下滑7.26%；实现手续费及佣金收入39.17亿元，同比下降23.37%；截至9月30日，上海银行净息差下降至1.26%。

国家金融监督管理总局最新数据显示，今年第三季度商业银行的平均净息差为1.73%。作为“城商行二哥”的上海银行净息差甚至比行业平均水准还低了47个bp。

另一方面，上海银行的净利润也被灌了水，全靠公允价值变动收益和信用减值损失调节。财报显示，2023年前三季度上海银行的公允价值变动收益为32.82亿元，同比上升1872.83%。信用减值损失为100.2亿，同比下滑30.53%。如果没有这样调节财报，上海银行的财报恐怕会更难看。

上海银行的风控能力也遭到质疑。今年10月，上海银行起诉宝能集团，要求其偿还25.8亿元的借款，但实际上贷款到期时限还有两个月。据悉，这是因为宝能集团经营情况不佳，上海银行想通过这个方式获得优先受偿权，减小后期追偿的风险和难度。否则，宝能集团一旦破产，这25.8亿就会成为坏账。

然而在11月，宝能集团强制执行2661万余元，董事长姚振华被民生信托申请限制消费。上海银行的钱可能真要不回来了。

资本新规出台，上海银行如何迎接挑战？

在11月3日的投资者会议上，有投资者询问上海银行最新的银行业资本新规会对其产生怎样的影响。上海银行表示，新规实施后部分业务风险加权资产增加，但对集团资本充足率整体影响有限，各级资本充足率仍满足监管要求。

据悉，国家金融监督管理总局发布的《商业银行资本管理办法》（以下简称“资本新规”）将于2024年1月1日正式实施。资本新规中的信用风险高级方法改变引起了关注，改变内容包括限制内评法的使用范围、调整输入参数违约概率PD的底线等等。

有分析指出，资本新规下信用风险高级方法的计量规则有利于商业银行节省资本，有利于提高我国商业银行的资本充足率，但是更多的资本节约空间的前提是更好的风险管理。

更有评论指出，资本新规将风险权重与业务管理相挂钩，将促使银行不断改进经营管理，完善风险管理制度、标准、流程，提高管理精细化水平。换言之，资本新规对商业银行的治理能力、风险管控、数据系统提出了更高的要求。

但是上海银行下滑的业绩、大额罚款和踩雷宝能并没有展现出其适应资本新规的能力。更要命的是，上海银行2023年上半年核销贷款及垫款63.77亿元，同比增长25.11亿元，增幅64.94%。但是上海银行的不良贷款余额依然从2022年的162.94亿元上升至2023年三季度末的165.01亿元。

上海银行若再不求变，可能会丢掉“城商行二哥”的头衔。(内容来源|华博商业评论)