帮农民还是坑农民？聊聊“良心”主张背后的损益

我昨天发完文章后，三个老爸又发了几条微博，虽然他说的不完全准确，比如体制内和体制外现在已经并轨了，现在开始工作的人，进了体制，也是走城镇职工养老保险。但他对并轨前的描述基本差不多，并轨前体制内的退休金是按照退休时的收入计算的，不是按历史收入。

这两条微博把他的方案阐述的更加清晰了。

三个老爸提出的农民养老金方案假设今天落地，就是：

2006年1月1日农业税取消这个时点之前，农民全部按照体制内当年的视同缴纳处理，（不按历史缴纳金额，而是按照政策落地时的缴纳金额乘以视同缴纳的年份）。2006年到现在，把历史未缴的养老保险补缴，2026年政策落地之后，农民纳入城镇职工养老保险。

这个政策如果真的落地，对农民是好是坏？谁是受益者，谁是受损者？我们做个简单计算。

各地的养老保险政策不一样，我找了一个比较穷的省，甘肃做为例子：

甘肃的城镇职工养老保险：

甘肃2025年度职工基本养老保险个人缴费基数为7338元/月，个人缴费基数上限标准为22014元/月，下限标准为4403元/月。如果农民纳入城镇职工养老保险，按照基数下限纳入。

养老保险缴纳比例：24%。最低缴费基数：4403 元 / 月。每月缴费 24%*4403 = 1057元。

假设一个人20岁工作，60岁退休，工作四十年，退休后能领取：基础养老金=（7338+7338×0.6）/2 × 40 × 1%=2348.16 元/月；个人账户养老金：4403*8%* 12*40÷139≈1216.37 元/月；合计（简化估算，不计利息、不计未来基数上涨）2348.16+ 1216.37=3564.53 元/月。

累计缴纳 1057*12*40 = 507360元。回本需要142个月

按灵活就业20%的缴纳比例，每月也得缴纳881元养老保险。回本也需要119个月。

甘肃的城乡居民养老保险：

甘肃省对城乡居民养老保险的个人缴费设置了14个档次，缴费金额从300元到5000元不等，并按照“多缴多补”的原则，实行差异化的省级补贴。基础养老金148元/月，此外就是个人账户。

如果按照最低档，缴纳40年，退休后领取养老金148+95 = 243元/月。累计缴纳 12000元。49个月回本。缴纳20年回本周期更短，31个月回本

如果按照最高档，缴纳40年，退休后领取养老金1630元/月，累计缴纳20万，123个月回本。

目前政策基本符合多缴多得，少缴少得的原则。同时，缴的越少，财政补贴比例越高，回本周期越短。

三个老爸的政策如果落地，不同年龄的农民的情况完全不同，仍然假设20年工作，60岁退休：

1945年之前出生的农民，2006年1月1日已经年满60岁，不需要补缴，直接视同缴纳，可以零成本领取3000多元/月的养老金。但这部分农民已经80岁了，能领的时间也不会太长。

1985年以后出生的农民，2006年1月1日还没有工作，也就没有缴纳农业税，没法享受“视同缴纳”的政策，每年至少需要缴纳1万元养老保险，退休后能领3千多/月养老金，回本周期119个月（灵活就业）- 142个月（职工社保）。

1945-65年出生的农民，2006年之前视同缴纳，2006年到退休年龄需要补缴，现在已经过了退休年龄，不需要继续缴纳社保。出生越早，越合算。比如1950年出生的农民，享受35年的视同缴纳，只需要补缴5年的养老保险，大概6万，就可以领取每月3500的养老金，不到两年就回本。1965年出生的农民，享受20年的视同缴纳，还得补缴20年的社保，二十万，才能领取每月3500的养老金，回本周期差不多60个月，就不那么合算了。

1965-85年出生的农民，享受视同缴纳的时间低于20年，需要花二十多万，补缴20年社保，然后还得继续每年缴纳上万元，退休时才能领3000多的养老金。回本周期在60-119个月之间。

如果三个老爸的“视同缴纳”政策落地了，农民真的会因此而受益吗？就算2006年之前可以视同缴纳，2006年之后，农民真愿意按照城镇职工缴养老保险吗？

当年的养老金改革之所以顺利落地，是因为体制内和城镇职工有支付能力，能按照城市职工的标准缴纳养老金。视同缴纳是解决历史遗留问题的。

今天的农民，有按照城市职工的标准缴纳养老金的支付能力吗？甘肃农村人均居民可支配收入是1.5万元，让他们每年缴纳1万元的养老保险，现实吗？就算靠视同缴纳解决了历史遗留问题，现在没退休的农民的利益没人管吗？

从回本的角度，城镇职工养老保险的回本周期远长于城乡居民。如果一个人按照最高限额缴纳城镇职工养老保险40年，他的回本周期会高达212个月。

这个政策是帮农民，还是坑农民？表面上是帮农民，实际上大幅增加了农民负担。

当然，这个政策肯定也有受益者，最大的受益者是哪些人？

我自己是80后，现在在城镇工作缴城镇职工养老保险。我父母是上世纪五十年代左右出生。如果我父母是农村户口，这个政策我就是最大的受益者。

1950年左右出生的农村户口的父母可以享受三十多年的视同缴纳，补几万元，就可以一个月领3500元的退休金。回本周期就是两年左右。

我自己不是农民，不管咋样都得交城镇职工养老保险，本来也享受不到城乡居民的财政补贴，我每月缴纳的社保远高于1000元。新政策下，现在的农民需要每月需要缴多少社保，也和我没关系。我损失很小，获益很大。

有些主张，看上去很“良心”，实际上可能只是让某一个特定群体获益。还是要看得仔细一点，刨根问底，多算算数。