这家消金公司总经理被免职，净利润骤降至百万元

来源 | 镭射财经（leishecaijing）

目前，消费金融公司均已披露2024年业绩情况，多家公司业绩突然变脸，令外界感到意外。蒙商消费金融也是其一。

据蒙商消费金融披露的年度信息报告，蒙商消费金融2024年取得营业收入6.08亿元，相比2023年的5.45亿元增长11.56%；但净利润仅有227.84万元，相比2023年的2808万元下滑了91.79%。

业绩剧烈变动的同时，蒙商消费金融的管理层也发生调整。今年年初，蒙商消费金融变更工商信息，马建兵接任蒙商消金新任总经理一职，原总经理杨翀退出。

在2024年度信息披露报告中，蒙商消费金融披露了更多关于这次人事调整的细节。

蒙商消费金融提到，截至2024年末，公司共有高级管理人员4人，包括代为履职总经理马建兵、副总经理金石、总经理助理张莎、首席信息官刘志兴。原总经理杨翀，经公司第一届董事会2024年第六次临时会议审议通过，免去总经理职务。

公开信息显示，杨翀曾任中国农业发展银行贵州省分行业务副经理、包商银行风险管理部执行副经理、包商银行资产负债管理部总经理、蒙商银行资产负债管理部总经理等职务。2022年，出任蒙商消费金融总经理。

接任杨翀的马建兵，从事经济金融相关工作近15 年，具有丰富的经济金融相关工作经验，曾任廊坊银行、蒙商银行金融市场部负责人。

早在2023年，蒙商消费金融总经理一职就有变动趋向。彼时，蒙商消费金融面向全国市场化选聘总经理。蒙商消费金融总经理任职条件包括：

“从事金融工作5年以上，或从事与消费金融相关领域工作10年以上；现任或曾任业内领先的互联网银行、消费金融公司高级管理人员；现任或曾任全国性非银金融机构总部分管零售金融、消费金融等相关业务副职以上职务管理人员；现任国有商业银行、股份制商业银行省级分行零售业务部门正职及以上职务，省级城市商业银行、省级农村商业银行以及上市城商行、农商行总行零售业务部门正职及以上职务。”

蒙商消费金融管理层调整是否与经营变动相关，不得而知。但就业绩而言，2024年蒙商消费金融确实遇到较大波折。业绩骤减并非因为贷款业务规模下滑，而是业务成本大幅增加。

财报数据显示，蒙商消费金融2024年总资产76.47亿元，同比增长6.08%；贷款规模达69.5亿元，同比增长14.63%。贷款规模增长，也带动蒙商消金利息收入显著增加，2024年利息净收入6.22亿元，相比2023年增加0.62亿元。

贷款规模也是增加的，利息收入是增加的，但净利润大幅缩减，问题则出在营业成本上。2024年蒙商消费金融营业总成本5.85亿元，相比2023年增加了0.77亿元。

其中，有两个成本项增幅明显，一个是业务及管理费，一个是信用减值损失。2024年，业务及管理费2.91亿元，比2023年增加0.29亿元；信用减值损失2.82亿元，比2023年增加0.5亿元。

蒙商消费金融业务及管理费包括业务费用、职工薪酬、差旅费、业务招待费、其他费用等。2024年，有几个项目增加的比较明显，业务费用增加了0.25亿元，职工薪酬增加了273万元，其他费用增加了369万元。

信用减值损失方面，2024年，蒙商消费金融发放贷款和垫款减值损失2.83亿元，相较2023年的2.31亿元增加0.52亿元。在消金公司利润表中，减值损失是对消金公司利润影响最大的支出项，亦是消金公司调节利润的重要手段。

那么对于蒙商消费金融而言，其信用减值损失大幅增加，是人为调节利润呢，还是资产质量波动所致呢？结合蒙商消费金融的逾期及核销数据，判断答案可能是后者。

截至2024年末，蒙商消费金融已逾期贷款规模（未含应计利息）为：逾期1天-90天的贷款1.08亿元，逾期90天-1年的贷款1.54亿元，逾期1年-3年的贷款491.47万元，逾期3年以上的贷款1.57万元，逾期贷款合计2.67亿元。

2023年末，逾期1天-90天贷款1.38亿元，逾期90天-1年贷款1.18亿元，逾期1年-3年贷款6.34万元，逾期3年以上贷款2.31万元，逾期贷款合计2.56亿元。

对比之下，2024年逾期90天以上的贷款合计1.59亿元，相比2023年的1.18亿元增加0.41亿元。按照逾期90天纳入不良的统计口径，这些新增逾期贷款也将成为蒙商消金的不良贷款增量。

另外，蒙商消费金融2024年贷款新增计提增加，还源于核销贷款对贷款损失准备金的消耗。2024年蒙商消费金融核销贷款3.41亿元，相比2023年增加了1.14亿元。核销贷款规模增加，则与消金公司不良生成和暴露速度相关。

就去年消金行业展业环境而言，消金公司的风险暴露波动受多因素影响。比如规模分母难再快速增长，自雇客群收入波动，严重依赖固收展业的消金公司因合规整改需要独自承担更多风险。

蒙商消金的业绩变动，也正是当前消金行业复杂展业环境下的一个缩影而已。